Regulasi BPR

Pada bagian ini terdapat peraturan perundang-undangan yang berkaitan dengan Bank Perkreditan Rakyat (BPR), baik ketentuan kelembagaan, kegiatan usaha, prinsip kehati-hatian dan lainnya yang dirangkum dari website zinzari.wordpress.com

KELEMBAGAAN & KEGIATAN USAHA BPR

1. Bank Perkreditan Rakyat

POJK no 62/POJK.03/2020 Bank Perkreditan Rakyat [download]

2. Transformasi Bank Kredit Desa yang Diberikan Status BPR

POJK no 10/POJK.03/2016 Pemenuhan Ketentuan BPR dan Transformasi Bank Kredit Desa yang Diberikan Status BPR [download]
SEOJK no 19/SEOJK.03/2016 Pemenuhan Ketentuan BPR dan Transformasi Bank Kredit Desa yang Diberikan Status BPR [download]

3. Kegiatan Usaha dan Penyelenggaraan Produk

POJK no 12/POJK.03/2016 Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor BPR Berdasarkan Modal Inti [download]
SEOJK no 45/SEOJK.03/2017 Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor (Multilisence) [download] [Lamp 1] [Lamp 2] [Lamp 3] [Lamp 4] [Lamp 5] [Lamp 6] [Lamp 7]
POJK no 25/POJK.03/2021 Penyelenggaraan Produk BPR/BPRS [download]
SEOJK no 8/SEOJK.03/2022 Penyelenggaraan Produk BPR [download]
POJK no 1/POJK.03/2022 Layanan Keuangan Tanpa Kantor Dalam Rangka Keuangan Inklusif [download]

4. Sertifikasi Direktur dan Komisaris

POJK no 44/POJK.03/2015 Sertifikasi Kompetensi Kerja [download]
Penjelasan POJK no 44/POJK.03/2015 [download]
SKKNI BPR no 322 tahun 2016 [download]

5. Penilaian Kembali Pihak Utama

POJK no 27/POJK.03/2016 Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan [download]
Penjelasan POJK no 27/POJK.03/2016 [download]
SE no 39/SEOJK.03/2016 Penilaian Kemampuan dan Kepatutan [download] [Lamp]
POJK no 34/POJK.03/2018 Penilaian Kembali bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan [download]
SEOJK no 09/SEOJK.03/2019 Penilaian Kembali Pihak Utama Bank [download]
POJK no 14/POJK.03/2021 Perubahan POJK no 34/POJK.03/2018 Penilaian Kembali bagi Pihak Utama Lembaga Sektor Jasa Keuangan [download]
SEOJK no 32/SEOJK.03/2021 Perubahan SEOJK no 09/SEOJK.03/2019 Penilaian Kembali Pihak Utama [download]

6. Izin Pedagang Valuta Asing

SE no 9/38/DPBPR, 28 des 2007 Tata Cara Perizinan dan Pelaporan BPR dan BPRS yang Melakukan Kegiatan sebagai Pedagang Valuta Asing [ download ] dan lampiran [ download ]

7. Pungutan oleh OJK

PP no 11/2014 Pungutan oleh Otoritas Jasa Keuangan [download]

8. Penggabungan/Peleburan/Pengambilalihan BPR/BPRS

POJK nomor 21/POJK.03/2019 Penggabungan/Peleburan/Pengambilalihan BPR/BPS [ download ]
POJK nomor 18/POJK.03/2020 Perintah Tertulis untuk Penanganan Permasalahan Bank [ download ]

9. Konglomerasi Keuangan

POJK nomor 45/POJK.03/2020 Konglomerasi Keuangan [download]

10. Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan

POJK no 19/POJK.03/2017 Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan BPR/BPRS [read/download] Penjelasannya [download]
SE no 56/SEOJK.03/2017 Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan BPR/BPRS [download]
POJK no 43/POJK.03/2017 Tindak Lanjut Pelaksanaan Pengawasan Bank [download]
POJK no 32/POJK.03/2019 Perubahan atas POJK no 19/POJK.03/2017 ttg Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan BPR dan BPRS [download]
SEOJK no 5/SEOJK.03/2020 Perubahan atas SEOJK no 56/SEOJK.03/2017 tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan BPR dan BPRS [ download ]

11. Perintah Tertulis

POJK no 18/POJK.03/2020 Perintah Tertulis untuk Penanganan Permasalahan Bank [download]
POJK no 18 tahun 2022 Perintah Tertulis [download]

PRINSIP KEHATI-HATIAN, KESEHATAN BANK & PEMERIKSAAN

1. Perlindungan Konsumen, Literasi & Inklusi Keuangan

POJK no 1/POJK.07/2013 Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan [download]
SE no 2/SEOJK.07/2014 Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen [download]
SE no 1/SEOJK.07/2014 Pelaksanaan Edukasi dalam Rangka Meningkatkan Literasi Keuangan kpd Konsumen dan/atau Masyarakat [download]
SE no 12/SEOJK.07/2014 Penyampaian Informasi dalam Rangka Pemasaran Produk dan/atau Layanan Jasa Keuangan [download]
SE no 13/SEOJK.07/2014 Perjanjian Baku [download]
POJK no 76/POJK.07/2016 Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan [download] [Penjelasan]
SEOJK no 30/SEOJK.07/2017 Literasi Keuangan [download] [Lamp I] [Lamp II] [Lamp III] [Lamp IV]
SEOJK no 31/SEOJK.07/2017 Inklusi Keuangan [download] [Lamp I] [Lamp II] [Lamp III]
POJK no 18/POJK.07/2018 Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan [download]
SEOJK no 17/SEOJK.07/2018 Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan [download]
POJK no 6/SEOJK.07/2022 Perlindungan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan [download]

2. Tata Kelola BPR

POJK no 4/POJK.03/2015 Penerapan Tata Kelola bagi BPR [download]
SE OJK no 5/SEOJK.03/2016 Penerapan Tata Kelola BPR [download] [Lamp 1] [Lamp 2 – Rumus] [Lamp 3]
SE OJK no 6/SEOJK.03/2016 Penerapan Fungsi Kepatuhan [download]
SE OJK no 7/SEOJK.03/2016 Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern [download] [Lamp]
SE OJK no 24/SEOJK.03/2020 Perubahan atas SEOJK no 5/SEOJK.03/2016 Penerapan Tata Kelola BPR [download]

3. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

POJK no 5/POJK.03/2015 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum dan Pemenuhan Modal Inti Minimum Bank Perkreditan Rakyat [download]
SE OJK no 8/SEOJK.03/2016 KPMM [download] [Lamp 1] [Lamp 2]
SE OJK no 24/SEOJK.03/2019 Perubahan atas SEOJK no 8/SEOJK.03/2016 KPMM [download]
POJK no 26/POJK.03/2015 KPMM Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan [download]

4. Manajemen Risiko bagi BPR

POJK no 13/POJK.03/2015 Penerapan Manajemen Risiko bagi BPR [download]
SEOJK no 1/SEOJK.03/2019 Penerapan Manajemen Risiko bagi BPR [download]

5. Batas Maksimum Pemberian Kredit

POJK no 49/POJK.03/2017 Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Perkreditan Rakyat [download] penjelasannya [download]
SEOJK no 41/SEOJK.03/2017 BMPK [download] [Lamp 1] [Lamp 2] [Lamp 3]
POJK no 23/2022 BMPK BPR dan BMPD BPRS [download]

6. Kualitas Aktiva Produktif

PBI no 8/19/PBI/2006 Kualitas Aktiva Produktif dan Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif [ download ]
PBI no 13/26/PBI/2011 Perubahan atas PBI no 8/19/PBI/2006, tentang Kualitas Aktiva Produktif dan Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif [ download]
POJK no 33/POJK.03/2018 Kualitas Aktiva Produktif dan Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif [download]

7. Pedoman Kebijakan Perkreditan

SE nomor 14/26/DKBU, 19 september 2012 Pedoman Kebijakan dan Prosedur Perkreditan bagi Bank Perkreditan Rakyat [ download ]
Lampiran SE no 14/26/DKBU [ download ]

8. Pedoman Akuntansi BPR

SE OJK no 40/SEOJK.03/2017 Penetapan Penggunaan Standar Akuntansi Keuangan BPR [download]
Pedoman Akuntansi BPR [ download ]

9. Laporan Bulanan

POJK no 13/POJK.03/2019 Pelaporan BPR/BPRS Melalui Sistem Pelaporan OJK [download] [Summary]
SEOJK no 08/SEOJK.03/2019 Laporan Bulanan BPR [download]
SEOJK no 18/SEOJK.03/2021 Perubahan atas SEOJK no 08/SEOJK.03/2019 [download]
SEOJK no 12/SEOJK.03/2022 Laporan Bulanan BPR [download]

10. Transparansi Kondisi Keuangan

POJK no 48/POJK.03/2017 Transparansi Kondisi Keuangan BPR [download]
SE OJK no 39/SEOJK.03/2017 Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi [download] [Lamp]
SE OJK no 16/SEOJK.03/2019 Perubahan SE OJK no 39/SEOJK.03/2019 tentang Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi [download]

11. Sistem Layanan Informasi Keuangan (SLIK-OJK)

POJK no 18/POJK.03/2017 Pelaporan dan Permintaan Informasi Debitur melalui SLIK [download]
Pedoman Penyusunan Data SLIK [download]
Struktur Data SLIK [download]
SEOJK no 50/SEOJK.03/2017 Pelaporan dan Permintaan Informasi Debitur melalui SLIK [download] [Lamp I] [Lamp II] [Lamp III] [Lamp IV]
POJK no 64/POJK.03/2020 perubahan POJK no 18/POJK.03/2017 Pelaporan dan Permintaan Informasi Debitur melalui SLIK [download]
SEOJK no 3/SEOJK.03/2021 Pelaporan dan Permintaan Informasi Debitur melalui SLIK [download]

12. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank

SK Dir. No.30/12/KEP/DIR tanggal 30 April 1997 tentang Tatacara Penilaian Tingkat Kesehatan BPR [download]
Kodifikasi PBI Kelembagaan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank [download]
POJK no 3/POJK.03/2022 Penilaian Tingkat Kesehatan BPR dan BPRS [download]
SEOJK no 11/SEOJK.03/2022 Penilaian Tingkat Kesehatan BPR dan BPRS [download]

13. Kewajiban Penyediaan Dana Pendidikan & Pelatihan

POJK no 47/POJK.03/2017 Penyediaan Dana Pendidikan dan Pelatihan untuk Pengembangan SDM BPR [download] penjelasannya [download]

14. Rencana Bisnis

POJK no 37/POJK.03/2016 Rencana Bisnis BPR/BPRS [download] [Penjelasan]
SEOJK no 52/SEOJK.03/2016 Rencana Bisnis BPR [download] [Lamp]
POJK no 15/POJK.03/2021 Rencana Bisnis BPR/BPRS [download]
SEOJK no 28/SEOJK.03/2021 Rencana Bisnis [downdload]

15. Standar Penyelenggaraan Teknologi Informasi

POJK no 75/POJK.03/2016 Standar Penyelenggaraan Teknologi Informasi bagi BPR/BPRS [download]
SEOJK no 15/SEOJK.03/2017 Standar Penyelenggaraan Teknologi Informasi bagi BPR/BPRS [download] [Lamp I] [Lamp II]

16. Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan KAP

POJK no 13/POJK.03/2017 Penggunaan Jasa AP dan KAP [download]
SEOJK no 36/SEOJK.03/2017 Tatacara Penggunaan Jasa AP dan KAP [download] [Lamp]

17. Pemeriksaan Bank

POJK no 41/POJK.03/2017 Pemeriksaan Bank [download]

18. Perlakuan Khusus

POJK no 45/POJK.03/2017 Perlakuan Khusus Kredit pada Daerah Bencana [download]

19. Keuangan Berkelanjutan

POJK no 51/POJK.03/2017 Penerapan Keuangan Berkelanjutan [download] [Penjelasan] [Lamp 1] [Lamp 2]

20. Sistem Pelaporan Terintegrasi

POJK no 36/POJK.03/2019 Pelaporan Terintegrasi [download]

TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG & PENDANAAN TERORISME

1.Undang-Undang

UU no 8/2010 ttg Pencegahan dan Pemberantasan TPPU [download]
UU no 9/2013 ttg Pencegahan dan Pemberantasan TP Pendanaan Terorisme [download]

2. Peraturan Pemerintah

PP no 43/2015 ttg Pihak Pelapor [download]
PP no 2/2016 ttg Tatacara Penyampaian Informasi dalam Pencegahan dan Pemberantasan TPPU [download]

3. Peraturan dan Surat Edaran Otoritas Jasa keuangan

POJK no 22/POJK.01/2015 ttg Penyidikan Tindak Pidana di Sektor Jasa Keuangan [download]
POJK no 12/POJK.01/2017 ttg Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Keuangan [download] [Penjelasan]
SE no 32/SEOJK.03/2017 ttg Penerapan APU & PPT di Sektor Perbankan [download] [Lamp]
SE no 38/SEOJK.01/2017 ttg Pedoman Pemblokiran Serta Merta Nasabah DTTOT [download] [Lampiran]
POJK no 23/POJK.01/2019 ttg Perubahan atas POJK no 12/POJK.01/2017 ttg Penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Keuangan [download]
SE no 31/SEOJK.01/2019 ttg Pemblokiran Serta Merta Rekening Nasabah Proliferasi [download]
Surat OJK 18/MS.43/2020 ttg Implementasi SIGAP [download]

4. Peraturan PPATK

Perka PPATK no 13/2008 Identifikasi TKM Pendanaan Terorisme [download]
Perka PPATK no 02/2012 Penghentian Sementara dan Penundaan Transaksi Perbankan [download]
Perka PPATK no 11/2013 Identifikasi TKM [download]
Perka PPATK no 02/2014 SIPESAT [download]
Perka PPATK no 04/2014 Identifikasi TKM
Perka PPATK no 02/2015 Kategori Pengguna Jasa Yang Berpotensi Melakukan TPPU [download]
Peraturan PPATK no 01/2021 Tata Cara Pelaporan melalui GOAML [download] [Lampiran]
Peraturan PPATK no 11/2021 Sistem Informasi Terduga Terorisme [download]
Peraturan PPATK no 14/2021 Petunjuk Teknis Penggunaan Aplikasi goAML [download]
SE PPATK no 02/2021 INDIKATOR TKM TINDAK PIDANA DI BIDANG PERPAJAKAN [download]

KETENTUAN LAINNYA

1. Pajak Bunga Simpanan

PP no 131/2000 tentang Pajak Penghasilan atas Bunga Tabungan dan Deposito [download]

2. Pengakuan Biaya

PMK no 81/PMK.03/2009 tanggal 22 April 2009 ttg Pembentukan atau Pemupukan Dana Cadangan yang Boleh Dikurangkan sebagai Biaya [download]
PMK no 219/PMK.011/2012 tanggal 21 Desember 2012 ttg Perubahan atas Peraturan Menteri Keuangan nomor 81/PMK.03/2009 tentang Pembentukan atau Pemupukan Dana Cadangan yang Boleh Dikurangkan sebagai Biaya [download]
PMK no 02/PMK.03/2010 ttg Biaya promosi yang dapat dikurangkan dari penghasilan bruto [download]
PMK no 105/PMK.03/2009 ttg Piutang yang Nyata-nyata Tidak Dapat Ditagih [download]

3. Penjaminan Simpanan

PLPS no 2/2014 ttg Perubahan atas PLPS no 2/PLPS/2010 ttg Program Penjaminan Simpanan [download]
Panduan Tatacara Perhitungan Premi [download]
PLPS no 1-2018 Laporan BPR [download]
PLPS no 2-2018 Laporan BPR/BPRS [download]

4. Pajak Penghasilan

PMK no 101/PMK.010/2016 ttg Penyesuaian PTKP [download]
PMK no 102/PMK.010/2016 ttg Penetapan bagian penghasilan sehubungan dengan pekerjaanDari pegawai harian dan mingguan serta pegawai tidak tetap Lainnya yang tidak dikenakan pemotongan pajak penghasilan [download]
Peraturan Dirjen Pajak no PER-16/PJ/2016 ttg Pedoman Teknis Tatacara Pemotongan, Penyetoran dan Pelaporan PPh ps 21 [download]

5. Pelaporan EOI – DJP

UU RI no 9 tahun 2017 ttg Penetapan-Peraturan-Pemerintah-Pengganti-UU-No.-1-Tahun-2017-tentang-Akses-Informasi-Keuangan-Untuk-Kepentingan-Perpajakan-Menjadi-Undang-Undang [download]
PMK no 70/PMK.03/2017 ttg Petunjuk Teknis Mengenai Akses Informasi Keuangan untuk Kepentingan Perpajakan [download]
PMK no 19/PMK.03/2018 ttg Perubahan PMK no 70/PMK.03/2017 ttg Petunjuk Teknis Mengenai Akses Informasi Keuangan untuk Kepentingan Perpajakan [download]
POJK no 25/POJK.03/2015 Penyampaian Informasi Nasabah Asing Terkait Perpajakan

6. Surat Kuasa Membebankan Hak Tanggungan (SKMHT)

Peraturan Menteri Agraria no 22 tahun 2017 ttg Penetapan Batas Waktu Penggunaan SKMHT untuk Menjamin Pelunasan Kredit Tertentu [rdownload]

7. Struktur dan Skala Upah

Peraturan Menteri Ketenagakerjaan no 1 tahun 2017 ttg Struktur dan Skala Upah [download]

8. Hak Tanggungan

UU no 4 tahun 1996 tentang Hak Tanggungan [download]
Permen no 22 tahun 2017 Penetapan Batas Waktu PenggunaanSurat Kuasa Membebankan Hak Tanggungan untuk Menjamin Pelunasan Kredit Tertentu [download]